До уваги юридичних осіб! Внесення до ЄДР кінцевого вигодоодержувача та власників істотної участі юридичних осіб

З 25 листопада 2014 року набрав чинності Закон «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів» (далі – Закон) №1701-VII від 14 жовтня 2014 року.
Відповідним Законом внесені зміни до низки законів України, зокрема, Господарського кодексу України, Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців», «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень».
Відповідно до Закону, юридичні особи (крім державних та комунальних підприємств) зобов\’язані розкривати інформацію про свого кінцевого вигодоодержувача та/або власника істотної участі.
Кінцевий вигодоодержувач юридичної особи – фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.
Поняття істотна участь включає в себе – пряме або опосередковане володіння часткою у розмірі 10 і більше відсотків статутного капіталу (фонду), 10 і більше відсотків акцій або прав голосу в юридичній особі, прямий або опосередкований вплив на неї.
Так, дана інформація буде вноситися до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців державним реєстратором при здійсненні державної реєстрації новостворюваних юридичних осіб та у разі подання юридичною особою реєстраційної картки форми 4 для діючих юридичних осіб.
Зокрема, керівники юридичних осіб повинні подавати таку інформацію:
– ПІБ (за наявності), країна громадянства, серія та номер паспорта громадянина Україна або паспортного документа іноземця, місце проживання, ідентифікаційний код (за наявності);
– а також інформацію про структуру власності засновників – юридичних осіб (крім політичних партій, творчих спілок та їх територіальних осередків, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій).
Відповідальність за порушення вимог Закону щодо надання інформації про кінцевих вигодоодержувачів обмежена штрафом у розмірі від 300 до 500 неоподатковуваних мінімімів доходів громадян (5100-8500 грн.), який накладається на керівника юридичної особи.
Юридичні особи мають подати державному реєстратору відомості про своїх кінцевих вигодо одержувачів та власників істотної участі упродовж шести місяців з дня набрання чинності Закону, тобто до 25 травня 2015 року.
Реєстраційна служба Житомирського міського управління юстиції (відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців) розміщена за адресою: Житомирська область, м.Житомир, вул..Яна Гамарника 6а. Центр надання адміністративних послуг Житомирської міської ради – м.Житомир, вул. Михайлівська, 4.