З 1 червня в Україні набудуть чинності нові ліміти на карткові перекази, що, за словами експертів, може призвести до масових блокувань рахунків. Як попереджає адвокат Богдан Янків, особливу увагу банків та податкової можуть привернути неправильні формулювання у полі «призначення платежу».
Формулювання, які варто уникати:
- Згадки про криптовалюти — «оплата за біткоїн», «обмін крипти». В Україні криптовалюта досі не легалізована, тому будь-які згадки можуть розцінюватись як ризик відмивання коштів.
- Оплата за послуги/товари без ФОП — якщо отримувач не має підприємницького статусу, формулювання типу «за логотип», «консультація» або «оплата за послугу» можуть стати підставою для підозр щодо ведення незаконної підприємницької діяльності.
- Невідповідність КВЕДів у ФОП — наприклад, якщо ФОП оформлений як майстерня, а в платежі фігурує «репетиторство» — банк може зафіксувати порушення умов оподаткування.
- Часті або великі «повернення боргу» — самі по собі вони не є проблемою, але у разі систематичності можуть викликати інтерес фінмоніторингу.
- «Завдаток», «компенсація витрат», «аванc» — ці поняття мають юридичні нюанси, які можуть бути витлумачені не на користь платника або отримувача.
- «Подарунок», «донат», «благодійна допомога» — такі перекази не обкладаються податками лише за певних умов: якщо сума «подарунку» не перевищує 2000 грн або якщо донат адресований зареєстрованому волонтеру, військовому чи благодійному фонду.
Ризиковані формулювання:
- «Особиста допомога»
- «Фінансова підтримка»
- «На життя»
- «На потреби»
Ці призначення не є забороненими, однак у разі великих сум або частих операцій можуть бути трактовані як підозрілі.
Безпечні альтернативи:
- «Особистий переказ»
- «Поповнення рахунку»
- «Переказ коштів»
- «Безповоротна фінансова допомога» (у разі разових виплат знайомим чи родичам)
Адвокат Богдан Янків радить: завжди чітко формулювати призначення платежу, особливо якщо мова йде про великі суми. Відсутність пояснення або двозначне формулювання може стати підставою для блокування рахунку чи перевірки з боку податкових органів.
